קרן השתלמות

מי שמושך את קרן ההשתלמות שלו כל 6 שנים עושה טעות כלכלית בת עשרות אלפי שקלים.
לא משתלם להוציא את הקרן כמעט אף פעם וכדאי לשמור אותה לפחות עד הפנסיה.
ניתן לקחת הלוואה בריבית אטרקטיבית מאוד ע"ח הקרן וכך להשתמש בכסף במקום להוציא אותו משם ולאבד את הטבת המס.

מה היא קרן השתלמות?
קרן ההשתלמות במקור יועדה להשתלמויות אך כיום משמשת לכל דבר וניתנת להוצאה כל שש שנים מיום ההפקדה הראשונה.
היא מקלט מס – לא משלמים עליה ועל הרווחים שהיא עושה מס (אין מס רווח הון, עד תקרה מסויימת).

איפה מנוהלת קרן ההשתלמות?
קרנות ההשתלמות מנוהלות בבתי השקעות.
אפשר להתנייד מתי שרוצים (ללא קשר לנזילות של הקרן)  וכמה שרוצים בין בתי ההשקעות ללא עלות.
הותק של הקרן נשאר כפי שהיה (לא מתחילים לספור מחדש 6 שנים אחרי מעבר לקרן החדשה)

מה קורה אחרי שש שנים?
כלום. הקרן נהיית נזילה, ואפשר למשוך את הכספים שבה מתי שרוצים, אבל אם לא עושים זאת, היא ממשיכה לצבור רווחים וכולם פטורים ממס.

אבל למה שלא נוציא את הכסף ונשתמש בו?
הכסף שנמצא בה פטור ממס. כל אמצעי השקעה אחר (למעט נדלן וגם זה נכון חלקית בלבד) לא פטור ממס. ולכן כדאי להשתמש בכל חסכון אחר לפני שמשתמשים בכספי הקרן.
מדובר בהטבה של 25% על הרווחים (מס רווח הון).

ואם אני רוצה להוציא רק חלק מהכסף?
בעת משיכה חלקית קרן ההשתלמות נסגרת להפקדות חדשות אך הכסף שנשאר בה ממשיך להיות נזיל ולצבור תשואה.
את ההפקדות החדשות ניתן להעביר לקרן השתלמות חדשה (שתהיה נזילה רק כעבור 6 שנים כידוע).

ואם אני רוצה לקנות דירה ואני צריך את הכסף?
זה המקרה היחיד שבו אולי כן צריך לפדות את הקרן, או את חלקה. צריך ללכת ליועץ משכנתאות ולבדוק.
כל אחד שהקרן נזילה אצלו (אחרי 6 שנים) יכול לקחת הלוואה בריבית אטרקטיבית מאוד (2%) עבור כ 80% מסכום הקרן.
ניתן לקחת גם הלוואות בלון (להחזיר את הכסף בבת אחת  בסוף התקופה, במהלך התקופה לשלם רק את הריבית)

אבל למה שארצה לקחת עוד הלוואה בנוסף למשכנתא?
כיוון שכך תוכלו לשמור על הטבת המס, ולהמשיך להרוויח מהקרן, זאת בהתחשב בכך שהקרן עושה מעל 2% בשנה (מחיר ההלוואה שלקחתם ע"ח הקרן). זו סברה הגיונית לחלוטין שכן חציון הקרנות בלינק האקראי הזה למשל, היה מעל 5%, וזה עוד נחשב ממש גרוע . ומאז 2011 הן עשו הרבה יותר בלי קשר).
לכן זה נכון שתצטרכו להחזיר את ההלוואה והריבית, אבל בינתיים הקרן שלכם מרוויחה עבורכם יותר כסף מאשר הריבית שלוויתם!

איך זה שנותנים הלוואה בריבית כל כך נמוכה? זה לכל אחד?
מכיוון שהכסף הוא שלכם והקרן נזילה, בעלי הקרן יודעים שתוכלו לעמוד בהחזר ההלוואה בכל צורה – פשוט כי מקסימום תפדו את הקרן, ולכן מעודדים אתכם להשאיר את הכסף אצלם (כמובן..) ולקבל הלוואה במחיר מאוד משתלם.

אבל אני משלם שם דמי ניהול גבוהים!  כולם רוצים לעשוק אותי!
בקרן ההשתלמות משלמים בממוצע 0.7-1% מהצבירה על הסכום. אין תשלום חודשי קבוע (פרמיה).
האם יש מקום אחר שבו תוכלו לשלם דמי ניהול נמוכים מכך?
האם הם יהיו נמוכים כל כך ששווה לוותר על הטבת המס?

רגע! קרן השתלמות זה מסלול מסוכן ואני יכול להפסיד שם את כל הכסף שלי!
יש מגוון רחב של מסלולים לקרנות ההשתלמות. אתם יכולים לבחור דברים מסוכנים יותר (קרנות השתלמות מנייתיות)
או מאוד סולידיות (קרנות השתלמות אג"ח) .

כמה כדאי להפריש לקרן השתלמות?
הפטור ממס ניתן רק עד שכר חודשי של 15712 , כאשר מופרשים 2.5 אחוז משכר העובד ו7.5 אחוז מהמעביד.
לכן מדובר ב 10% – עד 1571 שקלים בחודש! שפטורים ממס!
מעבר לכך ההפרשות כן ממוסות במס רווח הון ולכן אין הבדל כלכלי בין לקבל כסף ישירות למשכורת או לקרן.

דבר אלי במספרים
1571 שקלים בחודש הם 18 אלף בשנה.
אחרי 5 שנים – 100-110 אלף שקל פטורים ממס!
אחרי 10 שנים – 250 אלף שקלים, פטורים ממס.
אחרי 20 שנה –  מעל חצי מליון שקלים פטורים ממס. מטורף מי שמוותר על זה לא?

אז… לא לגעת?
כן, לא לגעת. אלא אם אתם רעבים ללחם או שאין לכם אף מקור כסף אחר לשנורר משום מקום.
קחו הלוואה במקום, ושמרו את זה לפנסיה לפחות!

רגע, זה פטור ממס?  לא הבנתי
כן, זה כל כך פטור ממס, שזה פטור ממס אפילו יותר מהפנסיה הפטורה ממס על הרווחים שלכם.
לקצבת הפנסיה שמקבלים כל חודש יש תקרות מס בדומה לתקרות המס שמשולמות מהמשכורת החודשית.
אם עוברים אותן, משלמים מס.
זה לא קורה בקרן ההשתלמות. כי היא… פטורה ממס !!